Présentation de la formation

L'intelligence artificielle peut aujourd'hui assister le professionnel dans de nombreuses tâches comptables : exploitation des données, contrôles, révision, analyse des variations, préparation de certains travaux de clôture, recherche d'informations, production de synthèses ou optimisation des méthodes de travail.

Cette formation propose une approche concrète et directement applicable de l'IA dans les pratiques comptables.

Le participant manipule les outils, travaille sur des fichiers et situations comptables, teste différents usages et apprend à contrôler les résultats obtenus.

La formation étant individuelle et sur mesure, le parcours de 10 heures est construit à partir des besoins prioritaires identifiés lors du positionnement préalable.

Les thèmes et cas pratiques sont sélectionnés en fonction du niveau, des missions, des outils et des objectifs du participant afin de consacrer le temps disponible aux usages présentant le plus de valeur pour son activité.

Lorsque les conditions de confidentialité le permettent, les exercices peuvent être réalisés à partir de ses propres fichiers, données et situations professionnelles.

Objectifs de la formation

À l'issue de la formation, le participant sera capable de :

• utiliser concrètement l'intelligence artificielle sur des problématiques comptables ;
• choisir l'outil ou la fonctionnalité adapté à la tâche à réaliser ;
• construire des instructions efficaces à partir d'une situation comptable ;
• exploiter des données comptables avec l'IA ;
• utiliser l'IA sur un FEC, une balance, un grand livre ou un fichier de données selon ses besoins ;
• mobiliser l'IA dans certains travaux de contrôle, de révision, de clôture ou d'analyse ;
• produire des synthèses et restitutions à partir des travaux réalisés ;
• identifier les tâches pouvant être optimisées ou assistées par l'IA ;
• construire des méthodes directement réutilisables dans son activité ;
• contrôler et fiabiliser les résultats obtenus ;
• appliquer les bonnes pratiques de confidentialité et de protection des données.

Cette formation s'adresse notamment aux :

• collaborateurs comptables ;
• comptables ;
• responsables comptables ;
• chefs de mission ;
• experts-comptables ;
• responsables administratifs et financiers ;
• directeurs administratifs et financiers ;
• contrôleurs de gestion ;
• professionnels amenés à exploiter, contrôler ou analyser des données comptables et financières.

• Maîtriser les fondamentaux de la comptabilité.
• Être à l'aise avec l'utilisation courante d'un ordinateur et des outils bureautiques.
• Disposer d'une connexion Internet et des accès nécessaires aux outils utilisés pendant la formation.

Une première utilisation d'une IA générative est recommandée mais n'est pas obligatoire.

Aucune compétence en programmation n'est nécessaire.

L'admission est réalisée après un entretien préalable avec le participant permettant de :

• préciser ses objectifs ;
• identifier son niveau d'utilisation de l'IA ;
• analyser ses missions et son environnement comptable ;
• identifier les outils et données qu'il utilise ;
• repérer les tâches et cas d'usage qu'il souhaite travailler ;
• vérifier l'adéquation de la formation avec ses besoins ;
• définir les priorités du parcours.

Un questionnaire de positionnement et d'évaluation des compétences est réalisé avant l'entrée en formation.

Lorsque cela est pertinent, le participant peut préparer des exemples de fichiers, situations ou problématiques qu'il souhaite travailler, sous réserve des exigences de confidentialité et de protection des données.

Cette formation a été conçue pour être accessible à tous les participants, y compris ceux en situation de handicap :

• Les sessions sont organisées en format distanciel, permettant une participation depuis n'importe quel lieu, ce qui est bénéfique pour ceux ayant des difficultés à se déplacer.
• Des supports de formation adaptés peuvent être fournis sur demande, pour répondre aux besoins spécifiques des participants.
• Les formateurs sont sensibilisés à l'accessibilité et peuvent ajuster leur approche pour s'assurer que tous les participants puissent suivre les sessions sans difficulté.

Nous encourageons les participants à communiquer leurs besoins spécifiques afin de garantir une expérience d'apprentissage optimale.

1 – Mettre l'IA au travail sur ses propres problématiques comptables

La formation débute par des manipulations afin de passer rapidement à des situations professionnelles concrètes.

Tester l'IA sur des tâches comptables

À partir des missions du participant :

• tester une première problématique comptable ;
• construire une instruction adaptée ;
• comparer plusieurs formulations ;
• préciser le contexte et les données nécessaires ;
• demander un format de résultat exploitable ;
• améliorer une première réponse ;
• faire contrôler ou challenger le résultat ;
• identifier les limites de l'outil.

Selon les besoins, différents outils peuvent être mobilisés : ChatGPT, Claude, Perplexity ou d'autres solutions pertinentes disponibles au moment de la formation.

L'objectif n'est pas de maîtriser tous les outils, mais de savoir utiliser le bon outil pour réaliser le travail attendu.

Mise en pratique

Le participant construit ses premières instructions et méthodes réutilisables sur ses propres situations comptables ou sur des cas représentatifs de son activité.

2 – Exploiter concrètement des données comptables avec l'IA

À partir d'une balance, d'un grand livre, d'un fichier Excel/CSV, d'un export comptable ou d'un jeu de données pédagogique :

• importer et comprendre les données ;
• vérifier leur structure ;
• interroger les données en langage naturel ;
• filtrer et regrouper les informations ;
• rechercher certaines opérations ;
• comparer des comptes ou périodes ;
• calculer et analyser des variations ;
• identifier des valeurs ou mouvements inhabituels ;
• produire des tableaux de synthèse ;
• faire ressortir les éléments nécessitant une investigation.

Contrôler les résultats

Le participant apprend à :

• revenir aux données sources ;
• vérifier les calculs ;
• contrôler les regroupements ;
• repérer une interprétation erronée ;
• corriger ou préciser les instructions ;
• valider les résultats avant leur utilisation.

Mise en pratique

Réalisation d'une analyse à partir d'un fichier adapté aux besoins du participant.

3 – Blocs pratiques sélectionnés selon les besoins du participant

Le format de 10 heures privilégie l'approfondissement des usages présentant le plus de valeur pour le participant.

À l'issue du positionnement préalable, plusieurs blocs pratiques sont sélectionnés et priorisés avec le participant.

Bloc pratique A – Exploiter un FEC avec l'IA

Selon les besoins :

• comprendre et interroger le FEC ;
• rechercher des écritures ;
• filtrer des populations ;
• analyser comptes, journaux ou libellés ;
• réaliser des regroupements ;
• rechercher des écritures atypiques ;
• identifier des doublons potentiels ou autres éléments nécessitant un contrôle ;
• construire ses propres critères de recherche ;
• revenir aux écritures concernées pour vérifier les résultats.

Mise en pratique

Construction et réalisation de contrôles directement dans un FEC pédagogique, anonymisé ou exploitable dans le cadre de la formation.

Bloc pratique B – Utiliser l'IA pour le contrôle et la révision comptable

À partir d'une balance, d'un grand livre ou d'autres données :

• comparer plusieurs périodes ;
• identifier les variations significatives ;
• rechercher les mouvements inhabituels ;
• analyser certains comptes ;
• préparer une grille ou une checklist de contrôle ;
• faire ressortir les éléments nécessitant une investigation ;
• structurer les points de révision ;
• préparer ou améliorer les commentaires associés aux travaux réalisés.

Mise en pratique

Travail sur un ou plusieurs comptes, cycles ou contrôles adaptés aux missions du participant.

Bloc pratique C – Utiliser l'IA pour faciliter les travaux préparatoires à la clôture

• Construire ou améliorer une checklist de clôture.
• Organiser les travaux à réaliser.
• Comparer certaines données avec les périodes précédentes.
• Identifier les variations significatives.
• Repérer les comptes nécessitant une attention particulière.
• Préparer des analyses de cohérence.
• Structurer les demandes d'informations complémentaires.
• Préparer les points nécessitant une validation.

L'IA est utilisée comme outil d'assistance à la préparation et au contrôle. Le traitement comptable et le jugement professionnel restent sous la responsabilité du professionnel.

Mise en pratique

Construction d'une méthode applicable à une étape de clôture correspondant aux besoins du participant.

Bloc pratique D – Analyser les chiffres et produire une restitution

À partir de données comptables ou financières :

• comparer plusieurs périodes ;
• identifier les variations significatives ;
• rechercher les éléments explicatifs ;
• faire émerger plusieurs hypothèses ;
• challenger une première analyse ;
• distinguer faits et interprétations ;
• produire une synthèse ;
• améliorer un commentaire de gestion ;
• adapter le résultat au destinataire ;
• créer un tableau, graphique, note ou support de restitution lorsque cela est pertinent.

Mise en pratique

Passage de données comptables brutes à une analyse et une restitution directement exploitables.

Bloc pratique E – Optimiser une tâche comptable avec l'IA

Le participant sélectionne une tâche ou une méthode de travail qu'il souhaite améliorer.

Avec le formateur, il :

• décrit la méthode actuelle ;
• identifie les étapes chronophages ;
• repère les tâches répétitives ;
• identifie les données nécessaires ;
• détermine les étapes pouvant être assistées par l'IA ;
• construit les instructions nécessaires ;
• teste une nouvelle méthode ;
• compare le fonctionnement avant et après ;
• ajoute les contrôles nécessaires ;
• formalise la méthode pour pouvoir la reproduire.

Lorsque cela est pertinent, les possibilités d'automatisation sont également identifiées afin de déterminer quelles étapes pourraient faire l'objet d'un traitement plus automatisé.

4 – Produire et conserver ses méthodes de travail

Tout au long de la formation, les travaux réalisés sont progressivement transformés en ressources réutilisables.

Selon les cas travaillés, le participant peut notamment repartir avec :

• des prompts adaptés à son activité ;
• des méthodes d'analyse ;
• des grilles de contrôle ;
• des checklists ;
• des modèles de recherche ;
• des méthodes d'exploitation du FEC ;
• des trames de synthèse ;
• des procédures de vérification ;
• des cas d'usage documentés.

L'objectif est que les travaux réalisés pendant la formation puissent être repris et adaptés dans l'activité professionnelle.

5 – Sécuriser les usages à partir des travaux réalisés

La confidentialité et la fiabilité ne sont pas traitées uniquement de manière théorique. Elles sont examinées au fur et à mesure des cas pratiques.

Pour chaque usage, le participant apprend à se demander :

• quelles données sont utilisées ?
• contiennent-elles des informations confidentielles ou personnelles ?
• peuvent-elles être communiquées à l'outil ?
• faut-il les anonymiser ?
• quels paramètres doivent être vérifiés ?
• comment contrôler le résultat obtenu ?
• comment revenir à la donnée ou au document source ?
• quelles décisions nécessitent impérativement une validation humaine ?

Bonnes pratiques

• Limiter les données transmises à ce qui est nécessaire.
• Anonymiser lorsque cela est pertinent.
• Vérifier les paramètres et conditions d'utilisation des outils.
• Contrôler les calculs et informations importants.
• Vérifier les sources externes.
• Identifier les erreurs ou biais possibles.
• Conserver le jugement professionnel.
• Maintenir une traçabilité adaptée des travaux.

Mise en pratique finale

Le participant réalise en autonomie un cas d'usage correspondant à l'une de ses priorités professionnelles.

Il doit être capable de :

1. définir le besoin ;
2. sélectionner l'outil adapté ;
3. préparer les données ou documents nécessaires ;
4. construire les instructions ;
5. réaliser le traitement ;
6. analyser les résultats ;
7. revenir aux données sources ;
8. vérifier les informations importantes ;
9. corriger ou améliorer le résultat ;
10. produire la restitution attendue ;
11. appliquer les précautions nécessaires ;
12. formaliser la méthode afin de pouvoir la réutiliser.

Personnalisation du parcours de 10 heures

Cette formation est réalisée en individuel et sur mesure.

Un entretien et un positionnement préalables permettent d'identifier :

• le niveau du participant ;
• ses missions comptables ;
• les outils qu'il utilise ;
• ses principaux fichiers et données ;
• les tâches qui lui prennent du temps ;
• les difficultés rencontrées ;
• les usages de l'IA déjà maîtrisés ;
• les compétences qu'il souhaite développer ;
• ses priorités.

Le parcours est ensuite construit en privilégiant les compétences et cas d'usage présentant le plus de valeur pour le participant.

Le format de 10 heures n'est pas limité à des usages débutants.

Un participant maîtrisant déjà les fondamentaux de l'IA peut consacrer l'essentiel de son parcours à des travaux plus avancés, par exemple l'exploitation du FEC, la révision, l'analyse de données ou l'optimisation d'un processus.

À l'inverse, lorsqu'un accompagnement plus important est nécessaire sur les fondamentaux, le temps consacré aux cas avancés est adapté.

Cette organisation permet de proposer un parcours cohérent avec le niveau, les objectifs et le temps de formation disponible.

Modalités pédagogiques

La formation repose sur une approche pratique, individualisée et directement orientée vers les situations de travail.

Les apports méthodologiques sont volontairement ciblés et immédiatement suivis de manipulations.

Le participant travaille principalement dans les outils d'IA et sur des fichiers, données, documents et problématiques comptables.

Lorsque les conditions de confidentialité le permettent, ses propres situations professionnelles peuvent servir de support à la formation. À défaut, des fichiers et cas pratiques représentatifs sont utilisés.

Le formateur montre, réalise avec le participant puis l'accompagne progressivement vers une réalisation autonome.

Les résultats produits sont systématiquement analysés, vérifiés et améliorés.

L'objectif est que le participant sache faire avec l'IA, et pas seulement connaître ses possibilités.

Selon le parcours construit, peuvent notamment être utilisés :

• ChatGPT ;
• Claude ;
• Perplexity ;
• autres outils d'IA pertinents ;
• navigateur Internet ;
• Excel et outils bureautiques ;
• FEC ;
• balances ;
• grands livres ;
• fichiers Excel ou CSV ;
• exports comptables ;
• documents comptables et financiers ;
• jeux de données pédagogiques ou anonymisés ;
• supports et ressources pédagogiques.

Les outils et supports effectivement mobilisés sont sélectionnés selon les besoins et objectifs du participant.

Avant la formation

Un positionnement initial permet :

• d'évaluer le niveau de maîtrise de l'IA ;
• d'identifier les usages déjà pratiqués ;
• d'identifier les missions comptables du participant ;
• d'évaluer les compétences visées avant la formation ;
• de sélectionner les blocs pratiques prioritaires ;
• d'adapter les cas et le niveau des exercices.

Pendant la formation

Les acquis sont principalement évalués à travers les manipulations réalisées.

Le formateur observe notamment la capacité du participant à :

• formuler correctement une demande ;
• sélectionner l'outil adapté ;
• exploiter un fichier comptable ;
• analyser des données ;
• réaliser un contrôle ;
• interpréter un résultat ;
• identifier une réponse incohérente ;
• revenir aux données sources ;
• corriger une méthode ;
• produire une restitution exploitable ;
• appliquer les précautions nécessaires.

En fin de formation

Une mise en situation professionnelle permet d'évaluer la capacité du participant à réaliser de manière autonome un cas d'usage travaillé pendant le parcours.

Les compétences sont évaluées avant et après la formation afin de mesurer la progression du participant.

L'évaluation du formateur est complétée par une auto-évaluation du participant.

Les différents documents relatifs à la formation sont mis à disposition dans l'extranet de l'apprenant : certificat de réalisation, attestation de fin de stage, évaluation, rapport pédagogique détaillé, émargements, satisfaction.

• Utiliser l’IA sur une problématique comptable Formuler une demande structurée à partir d’une situation comptable et sélectionner l’outil ou la fonctionnalité adapté au travail à réaliser.
• Contrôler et sécuriser les résultats produits avec l’IA Vérifier les données, calculs et résultats, revenir aux sources lorsque nécessaire, identifier les limites de l’IA et appliquer les bonnes pratiques de confidentialité et de validation humaine.
• Exploiter et analyser des données comptables avec l’IA Importer, interroger, filtrer, regrouper et comparer des données issues d’une balance, d’un grand livre, d’un FEC ou d’un fichier Excel/CSV afin d’en extraire les informations utiles.
• Réaliser des contrôles comptables assistés par l’IA Construire et exécuter des contrôles, rechercher des variations, incohérences ou opérations atypiques et identifier les éléments nécessitant une investigation complémentaire.
• Mobiliser l’IA dans ses travaux comptables prioritaires Utiliser l’IA sur un ou plusieurs cas d’usage adaptés à ses missions : FEC, révision, contrôle, préparation de la clôture, analyse ou autre problématique comptable travaillée pendant le parcours.
• Analyser et restituer l’information comptable avec l’IA Identifier les informations et variations significatives, structurer une analyse et produire une synthèse, un commentaire, un tableau ou une restitution adaptée au destinataire.
• Optimiser une méthode de travail comptable avec l’IA Identifier les étapes d’une tâche pouvant être assistées ou automatisées et construire une méthode de travail réutilisable associant IA, données comptables et contrôles humains.

La formation est animée par un professionnel disposant d'une double maîtrise des pratiques comptables et des usages professionnels de l'intelligence artificielle.

Le formateur connaît les réalités opérationnelles des métiers du chiffre et utilise l'IA sur des problématiques concrètes : données comptables, FEC, contrôles, révision, clôture, analyse, restitution et optimisation des méthodes de travail.

Il maîtrise différents outils d'IA et sélectionne les fonctionnalités en fonction du besoin et du résultat recherché.

Sa pratique de l'accompagnement et de la formation lui permet de partir des méthodes de travail du participant, de manipuler les outils avec lui et de l'accompagner dans la construction de ses propres usages.

La pédagogie privilégie l'expérimentation, les cas concrets, la résolution de problèmes et l'acquisition de méthodes directement applicables dans le travail quotidien.

Une veille régulière est assurée sur les évolutions des outils d'IA et leurs applications dans les métiers de la comptabilité, de la gestion et de la finance.